Простыми словами объясняем сушествование факторинга

Факторинг – это финансовая операция, позволяющая компаниям получить деньги за свои товары или услуги намного раньше, чем обычно. Вместо того чтобы ждать пока клиенты оплатят счета, компании продают свои непогашенные счета (дебиторскую задолженность) факторинговой компании.

Факторинг стал популярным в последние годы в России, поскольку множество предприятий сталкиваются с проблемой задержки платежей от клиентов. Особенно это актуально для малых и средних предприятий, которые испытывают большие трудности с обеспечением своей финансовой устойчивости.

Как это работает? Компания, хотя и может продать свои непогашенные счета факторинговой компании, но при этом она теряет определенный процент от общей суммы счета. В обмен за это, факторинговая компания получает право получить полную сумму задолженности с клиента, когда тот произведет оплату.

Одним из основных преимуществ факторинга является то, что компания может легко и быстро получить необходимые средства, которые могут быть использованы для различных целей: покупки оборудования, расширение бизнеса, финансирование текущих операций и даже улучшение собственной финансовой устойчивости. Кроме того, факторинг может помочь в улучшении управления кассовыми потоками и сокращении задолженности по счетам.

Суть и история факторинга

Идея факторинга возникла еще в древности, когда торговые площадки предоставляли услуги по мгновенному обмену товаров на деньги. Однако официальное правовое регулирование этой отрасли появилось лишь в XVIII веке в Англии, где был создан первый факторинговый банк – “Банк Акцептов”.

В начале XX века факторинг стал широко распространен в Соединенных Штатах Америки и Канаде, где банки начали предоставлять услуги по покупке коммерческих счетов. Однако в России факторинг стал развиваться только после реформ 90-х годов, когда частным бизнесменам были предоставлены большие возможности для ведения своих предприятий.

На сегодняшний день факторинг является одной из наиболее востребованных финансовых операций в бизнесе. Он позволяет скорее получить деньги, улучшить текущую ликвидность и обеспечить стабильность деятельности компании. Факторинг также позволяет улучшить уровень сервиса и управления дебиторской задолженностью, снизить риски и привлечь новых клиентов.

Примеры факторинга

Пример 1:

Предположим, у компании есть неоплаченные счета на сумму 100 000 рублей. Компания решает воспользоваться услугами факторинговой компании и продает эти счета с факторинговым скидкой в 10%. Факторинговая компания выплачивает 90 000 рублей компании сразу, а затем самостоятельно взыскивает долги у должников. Компания получает сразу деньги, а факторинговая компания берет на себя риск невозврата долга.

Пример 2:

У строительной компании есть несколько больших заказов, но они не могут ждать пока зарядятся долгострои. Они решают продать эти заказы факторинговой компании со скидкой 5%. Факторинговая компания выплачивает компании необходимое финансирование, и строительная компания может приступить к выполнению заказов незамедлительно.

Пример 3:

Интернет-магазин имеет большие объемы заказов, но не имеет финансовых ресурсов для закупки товара у поставщиков. Магазин решает воспользоваться услугами факторинга для финансирования закупок. Факторинговая компания покупает счета-фактуры у поставщиков за 80% их стоимости. Это позволяет интернет-магазину получить товары, а затем он продаёт товары своим клиентам и получает деньги от них. Факторинговая компания получает свои деньги и комиссии с продажи счетов-фактур, а интернет-магазин может развиваться и получать новые заказы.

Пример 4:

У компании есть долги перед поставщиками за товары на сумму 500 000 рублей. Компания обращается к факторинговой компании, которая предлагает программу факторинга с использованием дебиторской задолженности. Факторинговая компания покупает долги компании и выплачивает ей сумму в размере 400 000 рублей сразу. Затем факторинговая компания добивается выплаты долга у должников. В этом случае, компания может решить проблему с неоплаченными долгами и получить средства для финансирования своей деятельности.

Пример 1

Давайте рассмотрим пример, чтобы лучше понять, как работает факторинг. Предположим, что у вас есть небольшая компания, которая продает товары оптом. Вы заключаете сделку с клиентом на сумму 100 000 рублей, но клиент предлагает вам заплатить только через 90 дней.

Вы понимаете, что вам нужны средства для работы и платежи через 90 дней могут привести к проблемам с ликвидностью. Поэтому вы решаете обратиться к факторинговой компании.

Факторинговая компания соглашается купить вашу дебиторскую задолженность по скидке, например, 95% от суммы сделки. Обычно факторинговая комиссия составляет около 3% от суммы сделки.

Таким образом, факторинговая компания выплачивает вам 95 000 рублей (95% от 100 000 рублей) и берет на себя роль долга, который клиент должен вам.

Когда приходит время оплаты, клиент погашает свой долг перед факторинговой компанией, выплачивая 100 000 рублей.

Факторинговая компания возвращает вам оставшиеся 5 000 рублей (5% от суммы сделки), удерживая свою комиссию в размере 3 000 рублей (3% от суммы сделки).

Вы получаете необходимые средства сразу же, а клиенту полагается больше времени на оплату. Факторинг позволяет вам получить деньги раньше и иметь более гибкий капитал для финансовых потребностей вашей компании.

Пример 2

Рассмотрим пример факторинга на конкретной ситуации. Предположим, что у компании «Апельсин» есть некоторые задолженности по оплате поставщику товаров. Задолженность составляет 100 000 рублей, и поставщик ожидает получить эту сумму в течение 60 дней.

Компания «Апельсин» решает воспользоваться услугами факторинговой компании. Факторинговая компания соглашается выкупить долг у «Апельсина» и предлагает сумму в размере 90 000 рублей. Это означает, что факторинговая компания согласна выплатить «Апельсину» 90% от суммы долга.

Таким образом, «Апельсин» получает 90 000 рублей сразу, а факторинговая компания берет на себя роль взыскателя долга. Факторинговая компания сможет взыскать оставшиеся 10 000 рублей у должника в течение установленного срока. При этом, «Апельсин» больше не имеет обязанности по возврату данной денежной суммы, так как долг был выкуплен факторинговой компанией.

Таким образом, факторинг позволяет компаниям получить свои средства заранее, ускоряет оборотные средства и позволяет избежать неопределенности и риски, связанные с долгим ожиданием оплаты от должников.

Сумма долга	Сумма выкупа	Оставшаяся сумма долга	Комиссия факторинговой компании
100 000 рублей	90 000 рублей	10 000 рублей	10% от суммы долга

Виды факторинга

1. Классический факторинг. В этом случае фактор предоставляет клиенту кредит на основании его дебиторской задолженности. Фактор берет на себя риск неплатежа и обеспечивает клиента ликвидностью.

2. Необратимый (с аутрикофакторингом) факторинг. В этом случае фактор принимает на себя риск неплатежа и не передает клиенту возможность обратиться к должникам напрямую. Фактор покупает дебиторскую задолженность клиента по сниженной стоимости, но клиент лишается контроля над своими должниками.

3. Завозное финансирование (с отсроченным факторингом). В этом случае фактор финансирует поставщиков клиента, покупая у них задолженность перед клиентом. Клиент получает отсрочку платежей и имеет возможность расширить свои производственные мощности.

4. Факторинг без обратного отзыва. В этом случае фактор не передает клиенту информацию о сделке и не может отозвать свое согласие на факторинг.

5. Фондовый факторинг. В этом случае фактор предоставляет финансирование на основании ценных бумаг, которые клиент передает в залог. Клиент получает доступ к дополнительным средствам для развития своего бизнеса.

Каждый из видов факторинга имеет свои особенности и преимущества, что позволяет компаниям подобрать оптимальный вариант сотрудничества с фактором.

Факторинг с точки зрения участников сделки

Участниками сделки по факторингу являются:

1. Фактор — это специализированная финансовая организация или банк, которая предоставляет услуги факторинга. Фактор выступает в роли покупателя дебиторской задолженности у компании-продавца и занимается ее учетом и взысканием.

2. Компания-продавец — это организация, которая передает свои требования к дебиторам (покупателям) фактору в обмен на получение денежных средств. Компания-продавец несет ответственность за качество товаров и услуг, а также за успешное взыскание дебиторской задолженности.

3. Дебиторы — это покупатели товаров или услуг, которые должны оплатить долг компании-продавца. Они становятся должниками фактора после того, как фактор приобретает требования к дебиторской задолженности у компании-продавца.

Факторинг позволяет компаниям улучшить свою финансовую ситуацию, получив оперативный доступ к деньгам, которые в противном случае они могли бы получить только через длительный период времени.

Примечание: Этот текст представляет только общую информацию об факторинге с точки зрения участников сделки. Перед принятием решений о факторинге рекомендуется проконсультироваться с финансовым специалистом или юристом.

Для покупателя товара (например, торговой сети типа Ашана)

Для покупателя, такой как Ашан, использование факторинга имеет свои преимущества. Во-первых, это помогает укрепить отношения с поставщиками, так как покупатели могут предложить им дополнительные услуги, такие как финансовый анализ и поддержку. Во-вторых, факторинг дает возможность покупателям лучше контролировать свои финансовые потоки и оптимизировать управление своими расходами и поступлениями.

Также, покупатели могут использовать факторинг для увеличения своей платежной дисциплины. Когда покупатель получает права на оплату счетов поставщика, он обязан своевременно и полностью оплачивать эти счета. Это способствует поддержанию партнерских отношений и повышает надежность поставщика.

Итак, факторинг является важным инструментом для покупателей, таких как торговые сети типа Ашана. Он позволяет укрепить отношения с поставщиками, улучшить финансовый контроль и платежную дисциплину, а также оптимизировать управление финансовыми потоками.

Для продавца товара (поставщика, производителя)

Преимущества факторинга для продавца:

• Получение средств в кратчайшие сроки. Факторинг позволяет продавцам получить деньги за свои товары или услуги независимо от сроков платежа со стороны покупателей. Это помогает избежать задержек в получении денежных средств и обеспечивает оперативное финансирование.
• Снижение рисков неоплаты. Факторингщики проводят предварительный анализ покупателей, позволяющий исключить неплатежеспособных клиентов. Таким образом, продавец получает гарантированную оплату за свои товары или услуги.
• Улучшение управления дебиторской задолженностью. Факторингщики предоставляют комплексные услуги по управлению дебиторской задолженностью, включая выставление и контроль счетов и взыскание просроченной задолженности. Это позволяет продавцам сосредоточиться на своей основной деятельности и не тратить время на учет и управление дебиторской задолженностью.
• Расширение клиентской базы. Факторингщики могут помочь продавцам привлечь новых клиентов, предоставляя услуги финансового управления и гарантированной оплаты. Это помогает развитию бизнеса и увеличению объемов продаж.

Таким образом, факторинг является эффективным инструментом для продавцов товара, поставщиков или производителей, позволяющим улучшить финансовую позицию и эффективно управлять дебиторской задолженностью.

Для фактора

Факторинг также позволяет предприятиям избежать проблем с задолженностями. За счет передачи права на получение денег от поставщиков факторинговой компании, предприятие может избежать проблем с неоплатой, судебными спорами и другими неприятностями, связанными с задолженностями клиентов.

Еще одним преимуществом факторинга является улучшение финансовой стабильности предприятия. Благодаря регулярному получению денежных средств от фактора, предприятие может планировать свою деятельность и инвестировать в развитие бизнеса без риска недостатка денежных средств.

Кроме того, факторинг дает предприятиям возможность сосредоточиться на своей основной деятельности, не заботясь о проблемах с финансами. Фактор берет на себя задачи по контролю за дебиторской задолженностью, взиманию задолженностей, а также предоставляет дополнительные услуги, такие как кредитный отчет о клиентах и страхование дебиторской задолженности.

В целом, факторинг является надежным благоприятным инструментом для предприятий, обеспечивающим финансовую поддержку и защиту от проблем с задолженностями. Благодаря факторингу предприятия могут повысить свою конкурентоспособность, расширить свои возможности и эффективно развиваться.

Что такое форфейтинг простыми словами

Форфейтинг можно рассматривать как одну из разновидностей факторинга, но с некоторыми отличиями. В отличие от классического факторинга, где продавец долгов является предприятием, форфейтером, как правило, выступает банк или специализированная компания.

Процесс форфейтинга включает несколько шагов:

1. Продавец и форфейтер заключают договор, в котором определяются условия продажи.
2. Продавец передает право на будущие платежи по долгам форфейтеру.
3. Форфейтер выплачивает продавцу деньги, обычно немедленно или в течение короткого срока.
4. В будущем, когда дебиторы начинают погашать свои долги, форфейтер получает доли платежей, соответствующие купленным правам.

Форфейтинг позволяет компаниям получить финансирование на основе будущих платежей, что особенно полезно в случае недостатка собственных средств или нехватки ликвидности. Однако стоит отметить, что условия форфейтинга могут быть более жесткими, чем условия традиционного банковского кредитования.

В итоге, форфейтинг — это ценный инструмент для компаний, позволяющий им преобразовать будущие доходы от дебиторов в немедленные денежные средства.

Подведём итоги

Факторинг может быть полезен для компаний, которые имеют проблемы с платежами от клиентов или не могут найти достаточное финансирование. Он позволяет ускорить оборачиваемость средств, улучшить показатели ликвидности и избежать недостатка денежных средств. Кроме того, факторинг расширяет клиентскую базу и снимает финансовую нагрузку с предприятия.

Основными видами факторинга являются открытый факторинг и конфиденциальный факторинг. Открытый факторинг подразумевает сотрудничество с фактором, который известен всем контрагентам, и требует определенных рисков. Конфиденциальный факторинг позволяет сохранить отношения между компанией и клиентами в секрете, что особенно важно для некоторых отраслей.

Важно понимать, что факторинг – это не бесплатный инструмент, и предоставление услуг факторинга сопровождается комиссионными и процентными платежами. Однако, благодаря его эффективности и удобству использования, факторинг занимает прочные позиции на финансовом рынке.

Необходимо хорошо изучить предложения различных факторинговых компаний и сравнить условия перед тем, как принять решение о сотрудничестве. Важно также помнить о правилах заключения договора факторинга, чтобы полностью защитить свои интересы.

Итак, факторинг является эффективным методом финансирования, который способствует повышению ликвидности предприятия, ускорению оборачиваемости денежных средств и снятию финансовых ограничений. Пользуясь услугами профессиональных факторинговых компаний, предприятие может сосредоточиться на развитии своего бизнеса, не беспокоясь о вопросах платежей и дебиторской задолженности.

Комментарии и отзывы (2)

• Василий:
• Факторинг – это удобная и эффективная услуга для бизнеса. Я активно использую ее уже несколько лет и очень доволен результатами. Благодаря факторингу я получил доступ к дополнительным средствам, которые позволили мне расширить свой бизнес. Рекомендую всем предпринимателям!
• Наталья:
• Факторинг – это настоящая находка для малого и среднего бизнеса. Мне сначала казалось, что услуга слишком сложная и дорогая, но оказалось, что это не так. Факторинг помог мне предоставить дополнительные средства для развития моего магазина и увеличить обороты. Большое спасибо команде факторинговой компании!